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Departamentos financieros en España 2026–2027: automatización, IA y nuevo rol del CFO
En Dost, como fintech especializada en automatizar la gestión de facturas y albaranes de proveedores con inteligencia artificial, hemos querido hacer algo sencillo: preguntar directamente a los directores financieros cómo están y qué les preocupa de verdad. De ahí nace el “Informe de situación y tendencias de los departamentos financieros en España 2026–2027”, disponible en descarga gratuita en formato PDF.
El estudio se apoya en las respuestas de cerca de 200 CFOs y responsables de finanzas de empresas que operan en España. El resultado es una imagen muy clara de la función financiera hoy: mucha presión por caja, costes y normativa; muchas expectativas puestas en la automatización y la IA; y aún mucho trabajo diario sostenido por Excel y procesos manuales.
Nuestro objetivo con este informe es ayudar a los equipos financieros a situarse: ver en qué se parecen a otros departamentos, dónde están más avanzados y qué puede tener sentido priorizar en 2026–2027.
👉 Descarga gratuita del informe (PDF):
Informe de situación y tendencias de los departamentos financieros en España 2026
1. A quién representa el informe y por qué importa
La muestra del estudio es amplia y bastante representativa del tejido empresarial:
38 % de las empresas pertenecen al sector industrial o de producción.
En torno al 20 % opera en construcción y aproximadamente el 15 % en HORECA, además de otros servicios.
En tamaño de plantilla, el 39 % tiene menos de 100 empleados, el 44 % se sitúa entre 100 y 1.000 y el 17 % supera los 1.000.
En este contexto, el departamento financiero ya no es solo el área de “los números”. A partir de las respuestas, el CFO aparece como:
Guardián de la caja y de la calidad del dato.
Motor de automatización y mejora de procesos.
Figura clave en la estrategia y en la evolución de la compañía.
Otros estudios sobre la función financiera en Europa van en la misma línea: se espera del CFO una combinación de visión estratégica, dominio tecnológico y liderazgo, no solo solvencia técnica en contabilidad.
2. Qué preocupa al departamento financiero en 2026
Cuando entramos en prioridades para 2026, el mensaje se repite con bastante claridad:
60 % de los encuestados confirma que la automatización de procesos financieros será una prioridad clara este año.
55 % destaca la mejora de la visibilidad y del reporting entre sus prioridades principales.
42 % pone el foco explícito en el control de costes.
Si lo resumimos, la agenda del CFO para 2026 se apoya en tres ejes:
Automatización de procesos para liberar horas de trabajo operativo.
Reporting y datos más fiables, con menos fricción.
Caja y tesorería, con más visión a futuro y menos reacción al cierre.
La factura electrónica y otros cambios normativos aparecen como catalizadores, pero no como el centro del discurso. ESG queda casi siempre fuera del “top 3”, aunque muchos equipos la tienen ya en el radar.
3. Digitalización: ERP, Excel y tres tipos de departamentos
Una de las partes más interesantes del informe es ver cuánta digitalización hay realmente detrás de la palabra “transformación”.
Los datos son bastante claros:
84 % de los departamentos financieros declara que el ERP y Excel/Google Sheets son sus herramientas principales del día a día.
Excel sigue siendo pieza clave, pero no siempre la más robusta para procesos críticos.
Aproximadamente el 80 % de los departamentos aún no tiene objetivos ESG específicos asignados a Finanzas, aunque muchos los están considerando.
Además, el informe identifica tres arquetipos de departamento financiero:
Departamento en modo “supervivencia”
Procesos mayoritariamente manuales, ERP infrautilizado y mucho correo y Excel. Los cierres se viven como algo pesado y cada cambio en la estructura del negocio se traduce en más pestañas y hojas enlazadas.
Departamento en transición
Parte de los procesos está ya automatizada o integrada en el ERP, pero convive con flujos manuales. Los datos “están”, pero hay que empujarlos para llegar al informe final. Suelen tener proyectos de IA en marcha o planificados.
Departamento partner del negocio
Se considera mayoritariamente automatizado y ya usa la IA de forma activa. La conversación pasa de “cómo cerramos” a “qué decisiones tomamos con lo que vemos”. Aquí el foco es mejorar la calidad del dato, ordenar el stack de herramientas y consolidar el rol estratégico del equipo financiero.
En todos los casos, la sensación es similar: el viaje de automatización está en marcha, pero nadie siente que haya terminado.
4. Procesos aún demasiado manuales
Cuando preguntamos por qué sigue siendo manual, las respuestas se concentran en tres bloques:
Planificación financiera: aparece como el proceso más manual para cerca de dos tercios de los encuestados.
Presupuestos y reporting: más de la mitad de los departamentos los sitúan entre las tareas con mayor carga manual.
Cuentas por cobrar y conciliaciones: aunque ha habido avances, sigue habiendo mucha intervención manual en una parte importante de los equipos.
A esto se suman las barreras para automatizar más:
40 % señala la falta de presupuesto.
37 % apunta a la complejidad de integrar con el ERP.
32 % menciona la falta de conocimiento interno (habilidades, herramientas, formación).
Dicho de forma sencilla: la tecnología existe, pero muchas veces falta tiempo, recursos o conocimiento para desplegarla bien.
5. Inteligencia artificial: qué se está haciendo en la práctica
La IA ha pasado ya de la teoría a los planes concretos de la mayoría de departamentos financieros:
68 % de los encuestados afirma que ya está usando o explorando opciones de IA para Finanzas.
Alrededor del 80 % pasa, como mínimo, por alguna fase de uso, prueba o planificación de IA.
Los casos de uso que más se repiten son cuatro:
Generación de informes (70 %).
Forecasting y presupuestación (60 %).
Extracción y clasificación de datos de facturas (40 %).
Control de riesgos y alertas (35 %).
En los comentarios abiertos, muchos CFOs lo resumen de forma parecida: usar IA para quitar trabajo operativo y ganar tiempo para análisis y estrategia.
El estándar que se perfila para 2027 no es un departamento “cruzado por IA en todo”, sino un área financiera que:
Usa IA de forma normalizada en algunos puntos concretos del flujo.
Evalúa su impacto en horas liberadas, errores evitados y tiempos de respuesta.
Integra la IA sobre todo donde hay volumen de datos repetitivos (facturas, informes, conciliaciones…).
6. ESG: presente en el discurso, pendiente en Finanzas
ESG aparece cada vez más en presentaciones, consejos y comités de dirección. Pero, cuando miramos al área financiera, la foto es más prudente:
29 % de los directores financieros reconoce que no tiene objetivos ESG y que el tema ni siquiera está en la hoja de ruta.
Un 53 % afirma que lo está considerando, pero todavía no lo ha convertido en objetivos claros y medibles para Finanzas.
Entre quienes encuentran dificultades para impulsarlo, el 50 % menciona la falta de prioridad, el 40 % la falta de herramientas y recursos para medir y el 16 % la falta de alineación con otros departamentos.
La expectativa realista para 2026–2027 no es que todas las empresas tengan un marco ESG absolutamente cerrado, sino que los departamentos financieros:
Definan algún indicador financiero ligado a ESG que se pueda medir bien.
Conecten ese indicador con decisiones sobre inversión, proveedores o consumo interno.
Lo integren poco a poco en su reporting habitual.
7. Talento y rol del CFO: el verdadero cuello de botella
Más allá de la tecnología, el informe señala un punto crítico: el cuello de botella está en el talento.
Las habilidades más difíciles de encontrar en perfiles financieros son:
Visión estratégica e interdepartamental (36 %).
Proactividad y liderazgo (17 %).
Dominio tecnológico (16 %).
Capacidad analítica avanzada (15 %).
Cuando los CFOs describen cómo ven su propio rol para los próximos años, aparecen ideas recurrentes:
Ser socio estratégico del CEO y del resto de áreas.
Combinar finanzas y tecnología para automatizar procesos y generar insights.
Liderar la transformación del equipo, no solo de los sistemas.
Traducir datos en decisiones entendibles y accionables para el negocio.
El mensaje de fondo es bastante claro: si el equipo sigue atrapado en tareas operativas, será muy difícil que la dirección financiera tenga espacio real para estrategia, riesgos o ESG.
8. Hoja de ruta 2026–2027: cuatro decisiones que marcan la diferencia
En el informe proponemos una hoja de ruta pragmática para los próximos 18–24 meses. No se trata de cambiarlo todo, sino de tomar pocas decisiones, pero bien enfocadas.
Las cuatro palancas concretas serían:
Escoger un proceso financiero clave y transformarlo
Por ejemplo, una parte del reporting mensual, un tramo del circuito de facturas o un bloque de conciliaciones. El compromiso es simple: no seguir haciéndolo igual dentro de 12–18 meses.
Definir un caso de uso de IA acotado y medible
Borradores de informes, ayuda en previsiones, lectura de facturas o alertas de riesgo. La clave está en medir horas liberadas, errores y tiempos de respuesta y decidir a partir de ahí si se escala.
Ordenar el stack de herramientas
Clarificar qué hace el ERP, qué se sigue resolviendo en Excel “porque siempre se ha hecho así” y qué huecos han llenado herramientas específicas o desarrollos internos. No se trata de expulsar Excel, sino de saber dónde deja de ser suficiente y cuándo conviene pasar a sistemas más robustos.
Apostar por talento híbrido
Identificar personas con potencial para crecer en tecnología y estrategia, ofrecerles formación y liberarles de tareas operativas mediante automatización. El objetivo es que el equipo financiero tenga más margen para análisis, planificación y apoyo al negocio.
9. Sobre Dost
Dost es un software de automatización financiera que utiliza inteligencia artificial para optimizar la gestión de cuentas a pagar y cuentas a cobrar. Nuestra propuesta se basa en un enfoque integral:
Captura automática de documentos.
Extracción precisa de datos.
Conciliación línea a línea.
Flujos de aprobación personalizados.
Integraciones fluidas con el ERP.
Fundada en 2021, Dost trabaja ya con más de 200 empresas que han digitalizado y automatizado una parte relevante de sus procesos financieros con nuestra plataforma.
Conclusión
Si miramos todo junto, el listón para 2026–2027 queda bastante definido:
Se espera que los departamentos financieros avancen de forma decidida en automatización e IA, ordenen su ecosistema de herramientas y apuesten por un talento híbrido, capaz de unir finanzas, tecnología y estrategia.
No hace falta transformar el departamento de la noche a la mañana. Tiene más sentido dar uno o dos pasos firmes: automatizar un proceso crítico, demostrar que la IA funciona en un punto concreto del flujo financiero, ordenar el stack de herramientas y cuidar el desarrollo del equipo.
Desde Dost seguiremos poniendo datos, tecnología y acompañamiento al servicio de los CFOs que quieran dar esos pasos con criterio y a su ritmo, con un objetivo muy claro: que los departamentos financieros puedan dedicar menos tiempo a tareas repetitivas y más a pensar, decidir y acompañar el crecimiento de sus empresas.
👉 Descarga el Informe de situación y tendencias de los departamentos financieros en España 2026.
